鎌田相続税理士事務所｜立川相続行政書士事務所

「2026年に相続が発生したけれど、何年前まで遡って確認すればいい？」 「過去に大きな出金があった気がする……税務署に何か言われないか心配」

2026年（令和8年）、相続税のルールは「生前贈与の加算期間の延長（7年ルール）」など、以前よりも過去を振り返る必要性が高まっています。

立川・日野で10年にわたり年間40件超の申告を手掛けてきた当事務所が、お客様の不安に寄り添い、税務署からの不当な指摘を防ぐための「安心の準備」について解説します。

1. 贈与「7年ルール」への対応と、当事務所の「安心の確認プロセス」

2024年の法改正により、亡くなる前に行われた贈与を相続財産に足し戻す期間が、段階的に「7年」へと延長されています。

「いつ、どこで、いくら動いたか」を正確に把握することは、単なる義務ではなく、「正当な申告であることの証明」になります。当事務所では、国税庁の指針に基づき、以下のステップで丁寧に確認を進めます。

【ステップ1】まずは5年分を一緒に整理します

国税庁のチェックシート（書面添付用）の指針に沿って、まずは過去5年程度の入出金を重点的に確認させていただきます。これにより、申告の土台を固めます。

【ステップ2】「もしも」の不安を解消するプラスアルファの確認

もし「10年くらい前に大きな出金があったかもしれない」「昔の贈与が名義預金と疑われないか不安だ」といった事情がある場合には、必要に応じてさらに遡って状況を整理いたします。

これは決して「隠し事を探す」ためではありません。「税務署が疑問を抱きそうな箇所を事前に把握し、あらかじめ理由を添えて申告することで、将来の税務調査を未然に防ぐため」の、いわば「資産の防衛準備」です。

2. 【ご注意】銀行の取引履歴を取る前に、まずはご相談ください

「過去を遡らなければ」と、税理士に相談する前にご自身で銀行へ行き、大量の取引履歴（取引推移証明書）を取り寄せてしまう方がいらっしゃいます。しかし、ここには「コスト面での大きな罠」があります。

高額な手数料： 多くの銀行では、発行手数料が「1ヶ月あたり550円前後」かかります。

取引がない月も課金： 取引が全くなかった月も、期間に含まれていれば手数料が発生します。

無駄な出費の例： 闇雲に10年分取り寄せると、550円 × 120ヶ月 ＝ 66,000円もの出費になります。

どの期間の資料が、どの程度必要なのか。それをプロが判断する前に動いてしまうと、数万円単位の「空回り」が発生してしまいます。まずは無料相談にお越しいただき、「最小限のコストで、最大限の効果（安心）」が得られる方法を一緒に考えましょう。

3. デジタル遺産の罠：ネット銀行・ネット証券の「足跡」を辿る

最近急増しているのが、「通帳のない資産」の申告漏れです。ネット銀行やネット証券は、利便性が高い反面、相続時には大きなリスクとなります。

【問題点】見えない・追えない・忘れられる
存在に気づけない： 郵便物が届かないため、スマホのアプリやメールを確認しない限り、口座の存在すら把握できません。

芋づる式の把握： 税務署は店舗型銀行の履歴から「ネット口座への送金」を確実に特定します。

【解決策】長期の精査で見えてくる「デジタル資産」
前述した「過去5年?10年超の入出金確認」は、ネット銀行等の申告漏れを防ぐためにも極めて有効です。メインバンクからの資金移動の「足跡」を執念深く辿ることで、ご家族も知らなかった口座を確実に捕捉し、後からの追徴課税を防ぎます。

鎌田相続税理士事務所が選ばれる「8つの理由」

1. 相続税務に特化した「真の専門」体制： 年間40件超の実績。相続税法合格者も在籍。
2. 土地評価への圧倒的なこだわり： CAD等を駆使し、徹底した評価減を模索。
3. 相続手続も楽々！ワンストップ対応： 行政書士事務所併設で、銀行解約等も一括対応。
4. 【強み】徹底した税務調査対策： 「書面添付制度」を標準採用。必要に応じて10年分以上の精査を行うことで、調査リスクを最小限に抑えます。
5. 遺言・生前贈与・シミュレーション： 将来の不安を数字で可視化します。
6. 安心の報酬額事前提示！初回相談無料！： 相続開始後1年以内の方は無料相談。
7. 遠方からもアクセスしやすい「駅ちか路面店」： 高幡不動駅徒歩3分。
8. 土曜日も通常業務（15時まで）： 通常電話受付を実施。平日お忙しい方も安心。

代表税理士・鎌田健吾より、多摩地域の皆様へ

私は開業以来約10年にわたり、立川・日野を中心に多摩エリア全域の地主様・オーナー様と向き合ってきました。これまでの経験から断言できるのは、「不安な点（多額の出金など）を放置せず、申告前にプロの目で整理し切ることこそが、最大の節税であり調査対策になる」ということです。

「昔の資料が残っているけれど、どこまで見せるべき？」 「10年以上前の動きが気になっている……」

そんな不安も、そのまま私にぶつけてください。お客様が納得し、夜安心して眠れるような「誠実な申告」をサポートいたします。

平日はもちろん、土曜日も事務所を開いて皆様のお電話をお待ちしております。

お問い合わせ・ご相談

• 相続税申告のご相談：【初回無料】（相続開始後1年以内、2次相続対策含む）
• 生前対策・シミュレーション：【1時間 22,000円（税込）】

お電話：042-525-0588（受付：平日18時まで・土曜 15時まで）